Otro de los hechos por los que el banco Atlas SA está siendo investigado por el Ministerio Público guarda relación con los sensibles fondos del Instituto de Previsión Social (IPS) y una presunta malversación de unos USD 100 millones.
Tras el lapidario informe de una auditoría externa, corroborada luego por auditoría interna del IPS, las autoridades de la previsional presentaron una denuncia formal ante la Fiscalía por presunta lesión de confianza y desvío de fondos de alrededor de G. 828.800 millones a través de un leonino contrato de fideicomiso entre el banco Atlas SA y el Instituto.
La investigación del presunto desvío de fondos del fideicomiso entre el banco Atlas y el IPS se encuentra actualmente en etapa preliminar a cargo de la Unidad Especializada de Delitos Económicos y Anticorrupción del Ministerio Público, bajo la dirección del fiscal Néstor Coronel.
El caso gira en torno a un contrato de fideicomiso firmado en 2017 (con cláusulas altamente beneficiosas para el banco y algunas perjudiciales para el Instituto) por nada menos que 30 años y por el cual el Instituto de Previsión Social entregó G. 828.800 millones al banco Atlas con el objetivo de construir y terminar cuatro centros hospitalarios de suma importancia para los asegurados: el Hospital Ingavi; el Hospital Día o Buongermini; la Policlínica y el Hospital Hemato-Oncológico.
La responsabilidad de un fiduciario (el banco) funciona bajo un principio de estricta diligencia, lealtad y transparencia, debido a que administra bienes ajenos para cumplir un fin específico determinado en el contrato. Sin embargo, las auditorías revelaron que el 74% de los G. 828.800 millones asignados originalmente, unos G. 611.290 millones (casi USD 100 millones) fueron supuestamente malversados.
La implicancia severa del banco Atlas en la malversación de los fondos jubilatorios del IPS, se enfoca en la inclusión de una cláusula no autorizada. En efecto, el origen del desvío de fondos radica en la inclusión a última hora del denominado “Punto 5” (otros centros de salud) en el contrato. Según los documentos presentados a la Fiscalía, este concepto abrió la puerta a pagos irregulares y descontrol financiero sin que las obras originales (como el Hospital Ingavi, el Hemato-Oncológico o el Policlínico) fueran terminadas.
Además se encontraron pagos por obras no presupuestadas, no ejecutadas o sobrefacturadas, pagos a personas no autorizadas, entre otras irregularidades.
El IPS objetó igualmente la retención de fondos por parte del banco Atlas que admitió tácitamente la irregularidad al devolver al Instituto más de G. 800 millones.
Paralelamente y más allá de la fabulosa malversación de los fondos del IPS, el leonino contrato fiduciario obliga además a la previsional a entregarle toda la recaudación diaria del aporte obrero-patronal al banco Atlas que puede disponer del mismo hasta un monto de G. 160.000 millones, por 30 días (todos los meses) sin que ello genere dividendos. En tal sentido, la Fiscalía analiza también si el contrato fiduciario representa daños patrimoniales a los fondos jubilatorios del IPS.
Es importante señalar que, así como en la causa Nº 06/2021 “Miguel Ángel Zaldívar y otros s/lavado de dinero”, en este caso el banco Atlas tampoco ha colaborado con la Justicia ya que sus directivos ni siquiera han respondido al fiscal Néstor Coronel sobre la consulta de “quién autorizó” la inclusión del “Punto 5” (otros centros de salud) motivo de la millonaria malversación.
Finalmente, no se descarta que en este caso los directivos del banco Atlas, encabezados por su presidente Miguel Ángel “Miki” Zaldívar (esposo de la directora de ABC Color, Natalia Zuccolillo) sean acusados nuevamente por presunta administración fraudulenta, lesión de confianza, estafa y eventual malversación de fondos, entre otros hechos punibles.