La auditoría forense fue practicada por Andrea N. Rey, socia de Pistrelli, Henry Martin y Asociados SRL (EY) a la Confederación Sudamericana de Fútbol (Conmebol) y contenía información relevante sobre ingresos, egresos y movimientos de fondos de la institución. Según la acusación de la Fiscalía a los directores del banco Atlas, puntualmente en dicha auditoría se expuso que entre los años 2000 y 2010, Nicolás Leoz Almirón transfirió fondos de dos cuentas bancarias institucionales de la Conmebol, Nº 110012807 y Nº 110077437, abiertas en el Banco do Brasil, a dos cuentas particulares individualizadas con el Nº 15962 y con el Nº 76686, abiertas a nombre de Nicolás Leoz en el Banco do Brasil. En ese período se registraron transferencias por un total de USD 28.251.070
Por otro lado, en el marco de la Causa Nº 06/2021 “Miguel Ángel Zaldívar y otros s/lavado de dinero”, saltaron documentos que demuestran que Nicolás Leoz, así como en banco Atlas SA, abrió cuentas de fideicomiso también en el banco Continental.
La diferencia es que los fideicomisos abiertos en Continental eran de administración inmobiliaria (propiedades) y no de fondos como en el banco Atlas SA. El detalle es que los inmuebles puestos por Leoz para el fideicomiso, 17 fincas en total, eran administrados por Inmobiliaria del Este SA (IDESA) y por la Inmobiliaria Raíces.
Es decir, tanto IDESA como Raíces eran los intermediarios para la venta, el cobro y los depósitos de dinero producto de las negociaciones con los citados inmuebles, aparentemente sin que se haya verificado el origen del dinero utilizado por el exdirigente deportivo para la compra de los terrenos.
Según la investigación fiscal, se trata de terrenos adquiridos en los años 2006, 2007, 2008, 2009 y 2011, de acuerdo a las escrituras de transferencias de cada inmueble. Es decir, las fincas fueron adquiridas por Leoz en el mismo período, investigado por la auditoría forense, en que se encontraron millonarios desvíos de fondos de la Conmebol hacia las cuentas particulares del extinto dirigente, por lo que lo más probable es que esas fincas hayan sido utilizadas para lavar el dinero ilícito del extitular de la Confederación.
Y, en consecuencia, tanto IDESA como Raíces habrían administrado propiedades producto del lavado de dinero de Nicolás Leoz, sin alertar de ello a las autoridades de control y fiscalización antilavado como la Secretaría de Prevención de Lavado de Dinero (Seprelad).
Aunque el monto de los fideicomisos suma USD 1.497.396, dicho monto deberá ser cotejado con una tasación, ya que las fincas poseen alto valor monetario por tratarse de terrenos ubicados en los principales distritos aledaños a la zona turística de San Bernardino. Según las escrituras de los 17 terrenos, con superficies de entre 6 hectáreas y hasta 95 hectáreas, se hallan ubicados en los distritos de Altos, Atyrá, Loma Grande, Nueva Colombia, Arroyos y Esteros y Caapucú.
Grupo Zuccolillo
Lo que más sorprende de este caso es que la empresa IDESA se suma al banco Atlas SA como empresas sospechadas de participar del esquema de lavado de dinero de Nicolás Leoz, siendo ambas del mismo grupo empresarial, o sea del Grupo Zuccolillo.
De hecho, el Ministerio Público ya ha acusado formalmente por presunto lavado de dinero al presidente del banco Atlas SA, Miguel Ángel “Miki” Zaldívar (esposo de la directora de ABC Color, Natalia Zuccolillo) y a los miembros del Directorio: Jorge Enrique Vera Trinidad, Celio Tunholi, Eleno Concepción Martínez Duarte y José Miguel Ángel Páez Corvalán.
Además de la acusación, la Fiscalía pide la elevación del proceso a juicio oral y público y la aplicación de medidas para los procesados.
Si las pesquisas de los agentes fiscales encuentran más evidencias en esa causa, la empresa IDESA también podría ser acusada, al igual que Raíces, de lavado de dinero en el marco de la causa impulsada por la Conmebol.