Según la acusación Ministerio Público que consta de 128 páginas, los directivos del banco Atlas S.A., Miguel Ángel Zaldívar Silvera (presidente), Jorge Enrique Vera Trinidad, Celio Tunholi y Eleno Concepción Martínez Duarte (directores) recibieron activos provenientes de la actividad ilícita desarrollada por Nicolás Leoz (+), y aprobaron el 04 de febrero de 2016, en la ciudad de Asunción, la celebración de contratos de Fideicomiso de Administración de Valores y Fuente de Pago.
Jorge Vera Trinidad (director) fue quien informó, primero, en el año 2016, a la Superintendencia de Bancos, y luego, en el año 2021, al Ministerio Público, que el origen de los fondos de los certificados de depósitos de ahorro (CDAs) que integraban el patrimonio autónomo de los contratos de fideicomisos era de fecha anterior a la constitución de los fideicomisos.
Además, Jorge Vera Trinidad expuso - en una nota dirigida al Ministerio Público - que, al momento de la recepción de esos fondos, ya se había efectuado la correspondiente debida diligencia, siendo los movimientos realizados por Nicolás Leoz acordes con su perfil económico.
Agregó, igualmente, que dichos fondos provenían de montos históricamente depositados en ese banco, y que poseían un origen conocido, lícito, trazable y ajustados a su perfil.
“Estas afirmaciones resultaron ser falsas, puesto que, el Banco Atlas S.A. no cuestionó en ningún momento, el depósito - en efectivo - de la suma de USD 400.000 para la apertura de la cuenta en dólares americanos a nombre de Nicolás Leoz, y el depósito también en efectivo de la suma de USD 100.000 para la constitución de un CDA, ambas operaciones del 2011, ni el depósito de la suma de USD 5.114.400, en efectivo, entre los meses de enero a mayo de 2013”, señala textualmente el documento del Ministerio Público.
Añade que tampoco efectuaron averiguaciones acerca del origen de la suma de G. 3.010.500.000 con el cual fue constituido el CDA AA 9387, en el año 2014.
El oficial de cumplimiento del banco Atlas S.A., José Miguel Ángel Paéz, el 17 de mayo de 2016, vía email, adjuntó la copia escaneada del LOA (límites de operaciones asignadas) de Nicolás Leoz. Ese documento que llevaba como fecha de emisión el 16/03/2013, titulado “Análisis del Perfil Asignado”, donde se detallaba como destino de la cuenta: “CDA en USD. y Gs.”, fue suscrito además de José Miguel Ángel Páez, por Jorge Vera Trinidad como “Fedatario Titular”. En él se fijó como límite mensual para las operaciones de Nicolás Leoz, el monto de G. 1.400.000.000. En ese documento fueron consignados documentos de fecha posterior a la de emisión de esa planilla (pas-presidente de C.S.F., Inmobiliaria Raíces S.A. balance del Sanatorio Migone S.A. con fecha de corte 31.12.2013, entre otros documentos), menciona el escrito de la Fiscalía.
Además, en diciembre de 2015, antes de la firma de los contratos fiduciarios, José Miguel Ángel Páez informó acerca del LOA asignado a Nicolás Leoz en la suma de G. 1.400.000.000 mensuales, como así también indicó que el riesgo asignado a este era alto.
Asimismo, expuso que Leoz tuvo alertas emitidas fuera del límite, que se justificaron con la presentación de los documentos que daban cuenta del origen de los fondos, cuando estas afirmaciones no se ajustaban a la realidad.
De esta forma, José Miguel Ángel Páez, en aquel entonces oficial de cumplimiento del banco Atlas S.A., prestó su contribución para el perfeccionamiento de los contratos de Fideicomiso de Administración de Valores y Fuente de Pago, constituidos con fondos ilícitos, sostiene la acusación del Ministerio Público, presentado el pasado 30 de abril.